逾7成公司貸款發放給小微企業 瀘州銀行擬發20億元小微企業債補充負債來源

每經記者 張祎    每經編輯 盧九安    

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6月26日，瀘州銀行（01983，HK）發布公告稱，2019年6月25日舉行的董事會會議上，決議建議發行總額不超過20億元（人民幣，下同）的小微企業債券，專項用于發放小型微型企業貸款及個人經營性貸款。

《每日經濟新聞》記者注意到，這是瀘州銀行于2018年12月登陸港股市場后公布的首個發債計劃。據瀘州銀行過往披露數據，該行近年來將大部分公司貸款發放給了小微企業。2015年~2018年各報告期末，其小微企業貸款在該行公司貸款總額占比均在7成以上。

此外，在本次會議上，瀘州銀行董事會還建議，以公開拍賣方式處置部分抵債資產。若以評估價拍賣成交，預計將產生約6960萬元的處置損失。對此，瀘州銀行在公告中稱，該行于2018年已對上述抵債資產計提減值準備，預期該三筆抵債資產的處置損失不會對該行2019年中期利潤產生實際影響。

發行規模最高20億元

按照計劃，此次小微企業債券的發行規模不超過20億元（含），發行對象為全國銀行間債券市場全體成員，發行期限不超過5年（含），利率將由瀘州銀行及主承銷商根據發行時的市場情況確定。募集資金將專項用于發放小型微型企業貸款、個人經營性貸款。

瀘州銀行在公告表示，此次發行小微企業債是為了補充負債來源，優化中長期負債結構，為經營發展提供保障。不過，該債券發行計劃須于股東大會上以特別決議案獲得股東批準并取得四川銀保監局、中國人民銀行總行及其他相關機構的必要批準，方能作實。

資料顯示，瀘州銀行于2018年12月登陸港股市場，是四川省第二家、西部地區地級市中首家上市銀行。截至2018年底，該行資產規模為825.50億元，存款總額為523.86億元，發放貸款和墊款總額為312.79億元，分別同比增長16.47%、24.30%、61.22%。

對于這家身處地級市的城商行來說，近年來絕大部分公司貸款發放給了小微企業。瀘州銀行招股書顯示，截至2015年、2016年及2017年年末，其小微企業貸款分別占該行公司貸款總額的70.8%、74.4%、77.7%。

據瀘州銀行2018年年報，瀘州銀行于2018年設立了惠融通小微貸款專營機構，建立一套自有的數據庫和數據評分模型，并設計開發了覆蓋小微企業貸款的業務系統。截至2018年底，該行公司貸款余額較年初增長107.38%，達到247.84億元，其中小微企業貸款為175.15億元，占比70.67%；累計發放支小再貸款230筆，余額8.65億元，精準投放定向降準資金7.99億元到小微企業。

瀘州銀行2018年年報截圖

2018年，瀘州銀行實現凈利潤6.58億元，同比增長6.40%；年末不良貸款總額為2.48億元，比上年末增長5554萬元；不良貸款率為0.80%，比上年末下降0.19個百分點。

部分待處置抵債資產賬面價值大幅縮水

除了建議發行小微企業債券外，瀘州銀行董事會還在會議上建議，以公開拍賣方式處置部分抵債資產，以加快抵債資產的處置變現，減少低效資產對資本的占用，優化資產結構。

具體來看，此番處置計劃涉及商業房產資產的變現。公告顯示，2015年以前，瀘州銀行在經營中產生了三筆由貸款人以商業房產作抵押（即抵債資產）的貸款。在貸款人違約后，相關法院對有關抵債資產進行拍賣但流拍，并分別于2016年及2017年間將有關抵債資產交付該行，當時總賬面價值約1億元。

但是從當前市場情況來看，上述資產價值已大幅縮水。經近期評估機構重新評估，有關抵債資產的評估價值約為3840萬元。瀘州銀行表示，若以該評估價拍賣成交，連同預計產生的處置稅費用，預計處置將損失約6960萬元。因為三筆抵債資產中其中一筆預計損失超1000萬元，已超過由瀘州銀行董事長全權負責的權限，需提交股東大會審議及批準處置。

瀘州銀行同時稱，截至公告日，由于有關抵債資產仍未完成處置，且上述預計損失金額僅根據目前評估價值、稅務代理人員預計稅費等情況進行測算，實際處置而產生的實際損失可能會與預計損失有所偏差。

值得一提的是，瀘州銀行已根據資產減值準備政策，于2018年對上述抵債資產計提減值準備。瀘州銀行指出，該部分減值準備可以彌補處置完成后的部分損失，余下處置損失將于抵債資產處置實際完成后影響該行稅后凈利潤，預期該三筆抵債資產的處置損失不會對該行2019年中期利潤產生實際影響，對2019年度利潤的實際影響則仍有待進一步確認。

據瀘州銀行2018年年報，截至報告期末，該行抵債資產總額為1.53億元，計提減值準備2344.6萬元，抵債資產凈值為1.29億元。

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