37個(gè)核查項(xiàng)目逐一“簽字畫(huà)押”

每經(jīng)記者  曾子建

        日前，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從某券商投行人士獲悉，證監(jiān)會(huì)于12月10日發(fā)布  《關(guān)于保薦代表人盡職調(diào)查情況問(wèn)核程序的審核指引》征求意見(jiàn)的通知。

        根據(jù)要求，今后，對(duì)于每一個(gè)IPO項(xiàng)目，保薦代表人都需要逐一針對(duì)發(fā)行人的37個(gè)核查項(xiàng)目“簽字畫(huà)押”。上述人士表示，證監(jiān)會(huì)作出如此嚴(yán)格要求，就是希望杜絕目前投行圈所存在的不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，只憑發(fā)行人提供材料做項(xiàng)目的不正之風(fēng)。

37項(xiàng)核查事項(xiàng)督促保薦人

        據(jù)了解，證監(jiān)會(huì)此次《關(guān)于保薦代表人盡職調(diào)查情況問(wèn)核程序的審核指引（征求意見(jiàn)稿）》（下稱(chēng)“審核指引”），于12月10日發(fā)布，要求各保薦機(jī)構(gòu)于12月26日前作出反饋。按照該審核指引，證監(jiān)會(huì)要求保薦機(jī)構(gòu)在IPO項(xiàng)目完成后，由該項(xiàng)目的簽字保薦代表人填寫(xiě)一份《關(guān)于保薦代表人重要事項(xiàng)盡職調(diào)查情況問(wèn)核表》（下稱(chēng)“問(wèn)核表”），并提醒其未盡到勤勉盡責(zé)的法律后果。兩名簽字保薦代表人填寫(xiě)《問(wèn)核表》后，應(yīng)當(dāng)面謄寫(xiě)該表所附承諾事項(xiàng)，并簽字確認(rèn)。

        記者從《問(wèn)核表》上發(fā)現(xiàn)，保薦代表人盡職調(diào)查需重點(diǎn)核查事項(xiàng)多達(dá)37項(xiàng)。其中，包括“發(fā)行人行業(yè)排名和行業(yè)數(shù)據(jù)是否符合權(quán)威性客觀(guān)性和公正性要求”、“是否走訪(fǎng)重要客戶(hù)、主要新增客戶(hù)、銷(xiāo)售金額變化較大客戶(hù)等，并核查發(fā)行人對(duì)客戶(hù)銷(xiāo)售金額、銷(xiāo)售量的真實(shí)性”、“是否核查主要產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格對(duì)比情況”、“是否全面核查發(fā)行人與主要供應(yīng)商、經(jīng)銷(xiāo)商的關(guān)聯(lián)關(guān)系”等等。

        今后該項(xiàng)目在核查中出了問(wèn)題，相關(guān)保薦代表人將因此承擔(dān)責(zé)任。

嚴(yán)格要求實(shí)地走訪(fǎng)

值得注意的是，上述37個(gè)核查項(xiàng)目中，就有21個(gè)項(xiàng)目要求保薦代表人要實(shí)地走訪(fǎng)，或者與相關(guān)當(dāng)事人當(dāng)面訪(fǎng)談。

        上海某券商保薦代表人告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，以前保薦人不到現(xiàn)場(chǎng)的情況不多，但由于近年來(lái)新股發(fā)行項(xiàng)目眾多，很多券商投行由于人手有限，因此不少項(xiàng)目的保薦代表人都無(wú)法做到實(shí)地走訪(fǎng)，而僅僅是坐在辦公室做項(xiàng)目。實(shí)地的工作，則由其他工作人員完成。

        該人士表示，雖然不到現(xiàn)場(chǎng)的做法并非所有保薦代表人都是這樣，但這種現(xiàn)象的確大量出現(xiàn)，否則證監(jiān)會(huì)不會(huì)出臺(tái)這樣的措施。



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